Articolo 60 del Decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231

Articolo 59Articolo 58

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29 dicembre 2007

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17 ottobre 2012

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4 luglio 2017

Art. 60. (( (Inosservanza degli obblighi informativi nei riguardi dell'Unita' di informazione finanziaria e degli ispettori del Ministero dell'economia e delle finanze).)) (( 1. Ai destinatari degli obblighi di trasmissione e informazione nei confronti dell'UIF, previsti dal presente decreto e dalle relative disposizioni attuative, che omettono di fornire alla medesima Unita' le informazioni o i dati richiesti per lo svolgimento delle sue funzioni istituzionali, si applica la sanzione amministrativa pecuniaria da 5.000 euro a 50.000 euro.
2. La medesima sanzione di cui al comma 1 si applica a coloro che, in occasione delle ispezioni di cui all'articolo 5, comma 3, si rifiutino di esibire documenti o comunque rifiutino di fornire notizie o forniscano notizie errate od incomplete. )) ((23)) ------------- AGGIORNAMENTO (23)
Il D.Lgs. 25 maggio 2017, n. 90 , ha disposto (con l'art. 9, comma 1) che "Le disposizioni emanate dalle autorita' di vigilanza di settore, ai sensi di norme abrogate o sostituite per effetto del presente decreto, continuano a trovare applicazione fino al 31 marzo 2018".

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1. Banca d’Italia: in consultazione il “nuovo” procedimento sanzionatorio
Diritto Bancario · https://www.dirittobancario.it/ · 5 aprile 2018
[…] Si segnala, al riguardo, che alla luce delle modifiche apportate dal D.Lgs. 90/2017 in materia antiriciclaggio, vengono espunti dal provvedimento sanzionatorio i riferimenti all'art. 56 e all'art. 60 del D.Lgs. 231/2007 ante novella. 3. […]
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2. Per sbloccare l’Italia la sanzione se la prende solo il commercialistaAccesso limitato
Maurizio Meoli · https://www.eutekne.info/

Giurisprudenza • 44

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1. Trib. Grosseto, sentenza 19/06/2025, n. 510
Provvedimento: […] Il ricorrente chiedeva l'annullamento dei decreti per i seguenti motivi: in via preliminare contestava: a) violazione dell'art. 14 della Legge n. 689/1981; b) violazione di legge art. 60 Dlgs 231/2007 per assenza del parere obbligatorio e carenza di motivazione del Decreto opposto; […] 31/03/1988, n.148, modificato dall'art. 1 del DPR 14/05/2007, n.114, previsto dall'art. 60, comma 2, del decreto legislativo 231/2007”.
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- art. 60 D.Lgs. 231/2007·
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2. Trib. Grosseto, sentenza 19/06/2025, n. 508
Provvedimento: […] Il ricorrente chiedeva l'annullamento dei decreti per i seguenti motivi: in via preliminare contestava: a) violazione dell'art. 14 della Legge n. 689/1981; b) violazione di legge art. 60 Dlgs 231/2007 per assenza del parere obbligatorio e carenza di motivazione del Decreto opposto; […] 31/03/1988, n.148, modificato dall'art. 1 del DPR 14/05/2007, n.114, previsto dall'art. 60, comma 2, del decreto legislativo 231/2007”.
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3. Trib. Grosseto, sentenza 19/06/2025, n. 509
Provvedimento: […] Il ricorrente chiedeva l'annullamento dei decreti per i seguenti motivi: in via preliminare contestava: a) violazione dell'art. 14 della Legge n. 689/1981; b) violazione di legge art. 60 Dlgs 231/2007 per assenza del parere obbligatorio e carenza di motivazione del Decreto opposto; […] 31/03/1988, n.148, modificato dall'art. 1 del DPR 14/05/2007, n.114, previsto dall'art. 60, comma 2, del decreto legislativo 231/2007”.
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4. Trib. Grosseto, sentenza 07/05/2024, n. 456
Provvedimento: […] 250.000 euro, da utilizzarsi come riferimenti per la decretazione, cosiddetta “motivata”, in base alla percentuale indicata in tali pareri, fermo restando il nuovo limite di sanzione minima pari a 3.000 euro per le violazioni commesse dopo il 15 giugno 2010. Quando si è in presenza di violazioni contestate singolarmente superiori a 250.000 euro, il decreto viene redatto dopo l'esame della Commissione consultiva, che si conclude con parere obbligatorio ai sensi dell'art. 60 del decreto legislativo 231/2007.
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5. Corte d'Appello Catania, sentenza 28/04/2023, n. 774
Provvedimento: […] Contestava che potesse applicarsi il D.Lgs. n.90 del 2017 che aveva modificato l'art.60 comma 4 del D.Lgs. 231 del 2007 posto che l'art.69 del D.Lgs. 90/2017 prevedeva che per le violazioni commesse in data anteriore all'entrata in vigore del predetto decreto si sarebbe applicata la legge vigente all'epoca della commessa violazione, se più favorevole, […] dovendo applicarsi la norma più favorevole, occorreva che venisse emesso un parere obbligatorio relativo alla specifica violazione essendo l'importo della violazione contestata superiore ad €.250.000,00 come era previsto dall'art.60 comma 2 del D.Lgs.231 del 2007 prima che venisse sostituito dall'art.65 del D.Lgs. 2017 n. 90.
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- art. 60 D.Lgs. 231/2007·
- D.Lgs. n. 231/2007·
- art. 63 D.Lgs. 90/2017·
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