Articolo 6 del Decreto legislativo 20 febbraio 2004, n. 56

Articolo 5Articolo 7

Versione
14 marzo 2004

Versione
29 dicembre 2007

Art. 6. ((PROVVEDIMENTO ABROGATO DAL D.LGS. 21 NOVEMBRE 2007, N.231 ))

Commentario • 1

1. Misure per prevenire, contrastare e reprimere il finanziamento del terrorismo e l’attività dei Paesi che minacciano la pace e la sicurezza internazionale, in…
Filodiritto Editore · https://www.filodiritto.com/ · 15 settembre 2007

Giurisprudenza • 20

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1. Corte d'Appello Napoli, sentenza 12/06/2024, n. 2590
Provvedimento: […] Hanno reiterato le difese proposte in primo grado con cui hanno argomentato che la normativa applicabile era il D.L. 143/1991 convertito nella L. 197/1991 che, all'art. 1, testualmente recita: “E' vietato il trasferimento di denaro o di libretti di deposito bancari o postali al portatore o di titoli al portatore in lire o in valuta estera, effettuata a qualsiasi titolo tra soggetti diversi, quando il valore da trasferire è complessivamente superiore a lire venti milioni (€ 12.500,00 art. 6 del D.lgs. 56/ 2004). […]
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2. Cass. civ., sez. II, sentenza 09/08/2018, n. 20697
Provvedimento: […] In particolare, l'articolo 1, comma 1, del citato decreto legge n. 143/1991, prima sostituito dalla legge di conversione n. 197/1991 e poi modificato dall'art. 15 I. n. 52/1996 e dall'art. 6 d.lgs. n. 56/2004, recita: «È vietato il trasferimento di denaro contante o di libretti di deposito bancario postali al portatore o di titoli al portatore in lire o in valuta estera, effettuato a 4 qualsiasi titolo tra soggetti diversi, quando il valore da trasferire è complessivamente superiore a 12.500 euro. […]
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3. Corte d'Appello Roma, sentenza 19/03/2021, n. 2086
Provvedimento: […] l'art. 6, lett. b, d.lgs. n. 56 del 2004 prevede una sanzione dal 5 per cento fino alla meta' del valore dell'operazione, ossia da € 20.841,91 a € 208.419,17 mentre il parametro effettivamente utilizzato è stato il 10% dell'importo delle operazioni non segnalate, cioè € 41.703,00, pari al doppio del minimo;
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4. Corte d'Appello Milano, sentenza 18/01/2021, n. 134
Provvedimento: […] La disciplina di cui al D.L. 143/1991 (applicabile ratione temporis poiché vigente all'epoca dei fatti ascritti a prevedeva all'art. 5, comma 1, Parte_1 nel testo modificato dalla L. n. 197/1991 e quindi dall'art. 6 D.Lgs. n. 56/2004, «… una sanzione amministrativa pecuniaria dall'1 per cento al 40 per cento dell'importo trasferito» in caso di violazione del divieto di trasferimento a qualsiasi titolo, tra soggetti diversi, di denaro contante o di libretti di deposito bancari o postali al portatore o di titoli al portatore in lire o in valuta estera per importi superiori ad € 12.500,00 senza il tramite degli pagina 3 di 11 n. r.g. 4713/2018
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5. Corte di Giustizia Tributaria di primo grado Roma, sez. XVI, sentenza 27/05/2024, n. 7003
Provvedimento: […] Quanto, infine, alla questione della violazione delle norme speciali relative al divieto del pagamento in contanti ex art. 5 L. 197/1991, così come modificato dall'art. 6 del D.Lgs. 56/2004, i primi giudici ritenevano che detta violazione andasse sanzionata dagli organi competenti. […]
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