[…] In base alle specifiche ragioni di accertamento, studia le norme applicabili e i precedenti giurisprudenziali, […] L. 3/2013) e negli articoli 16-bis e ss. del TUIR. […] Altre pronunce ribadiscono l'importanza della tracciabilità dei pagamenti: la Cassazione ha recentemente confermato che per Bonus edilizi (ecobonus, sismabonus ecc.) il pagamento deve avvenire tramite strumenti tracciabili (bonifico parlante) e che il pagamento in contanti comporta la perdita del beneficio . […] dichiarazioni notarili, fatture dei lavori e relativi bonifici tracciabili, dichiarazioni ICEA e AgID (se richieste), ricevute dei bonifici parlanti. […] ipoteche, fermi) fino alla decisione finale (art. 47 D.Lgs. 546/1992). […]

[…] Ricorsi e impugnazioni: predisposizione del ricorso alla Corte di giustizia tributaria, richiesta di sospensione dell'atto ai sensi dell'art. 47 del D.Lgs. 546/1992; […] Ogni sezione contiene riferimenti a norme (D.P.R., leggi, […] l'attività assume carattere di impresa ai sensi dell'art. 2195 c.c. e dell'art. 55 TUIR . […] registri, comunicazioni con i clienti, bonifici e prove della natura non imponibile degli accrediti (per es., […] La decorrenza dei termini non si sospende per ignoranza. 5.12 Posso chiedere la sospensione dei fermi e delle ipoteche? Sì. È possibile impugnare il fermo o l'ipoteca entro 60 giorni e chiedere la sospensione ai sensi degli artt. 47–47-bis D.Lgs. 546/1992. […]

[…] Le conseguenze possono essere gravi: richiesta di restituzione integrale del credito, applicazione di sanzioni pecuniarie (anche fino al 200-400%) e interessi, sequestro preventivo dei crediti , […] Vedremo le norme e le sentenze più aggiornate, la procedura da seguire passo per passo (dall'atto di contestazione al ricorso tributario), […] visure catastali, fatture pagate con bonifici, asseverazioni, […] Se il ricorso è fondato su documenti, si allegano prove (es. ricevute di bonifico, asseverazioni, […] Sospensione cautelare: la Commissione Tributaria può, in alcuni casi, disporre la sospensione dell'esecutività dell'atto impugnato su istanza dell'interessato (art. 47 D.Lgs. 546/92). […]

[…] eventuali sanzioni ambientali o costi di bonifica per incidenti ecologici, […] resta applicabile la regola generale per cui la regolarizzazione integrale del debito tributario, […] in sede di concordato preventivo l'azienda potrebbe proporre alle banche strumenti come il “cram-down”: con le norme attuali, […] Sanzioni amministrative ambientali: Il D.Lgs. 152/2006 (Testo Unico Ambientale) prevede sanzioni amministrative pecuniarie per numerose violazioni (emissioni oltre i limiti, […] Valutare la richiesta di sospensione dell'esecuzione (art. 47 D.Lgs.546/92) alla CGT di primo grado: occorre dimostrare sia il fumus boni iuris (probabilità di vittoria) sia il periculum (danno grave se si paga subito). […]

[…] finanziari complessi Cosa rischi dopo una segnalazione UIF – Avvisi di accertamento con recupero di imposte, […] l'art. 47 del d.lgs. 231/2007 impone agli intermediari finanziari l'invio di una comunicazione oggettiva alla UIF quando un cliente realizza, […] i trasferimenti da e verso l'estero sono oggetto di monitoraggio dedicato: qualsiasi bonifico internazionale pari o superiore a €5.000 deve essere comunicato direttamente all'Agenzia delle Entrate – non come SOS per riciclaggio, ma in ottemperanza alle norme sul monitoraggio fiscale dei capitali . […] ma poi l'accertamento sarà emanato invocando le norme tributarie ( TUIR , […] anche perché la definizione del penale con pagamento integrale […]